Pensionszusagen prüfen und heilen
Worauf es bei einer Überprüfung ankommt
Wir überprüfen für Sie bestehende Zusagen Ihrer Mandanten auf formelle und materielle Fehler, auf notwendige Anpassungen hinsichtlich veränderter gesetzlicher Rahmenbedingungen und auf grobe Finanzierungslücken der bestehenden Rückdeckungsversicherung. Hierfür arbeiten wir mit Speziallisten wie Fachanwälten, Aktuaren und Versicherungsmathematischen Gutachtern zusammen, die seit Jahren in diesem Bereich professionell arbeiten. Wir prüfen für Sie bestehende Zusagen auf formelle Fehler, auf notwendige Anpassungen hinsichtlich veränderter gesetzlicher Rahmenbedingungen und auf grobe Lücken der bestehenden Rückdeckungsversicherung. Hierfür arbeiten wir mit Speziallisten zusammen, die Ihr „Handwerk“ verstehen und die gesetzlichen Rahmenbedingungen erfüllen.
Welche Faktoren bei Berechnungen von Finanzierungslücken ausschlaggebend sind
Die Berechnung der vorhandenen Finanzierungslücken werden gemäß § 6a Einkommensteuer Gesetz (EStG) und den damit verbundenen Berechnungsgrundlagen vorgenommen. Hierfür wird mit einem Rechnungszins auf Basis des Bilanzmodernisierungsgesetz (BilMoG), Lebensversicherung im Todesfall, bei Berufsunfähigkeit und bei Rentenbeginn gerechnet. Die Summarische Prüfung wird durch einen versicherungsmathematischen Gutachter vorgenommen. Die Berechnung der vorhandenen Finanzierungslücken wird gemäß § 6a EStG und der damit verbundenen Berechnungsgrundlagen vorgenommen. Hierfür wird mit einem Rechnungszins auf Basis des Bilanzmodernisierungsgesetz (BilMoG), Lebensversicherung im Todesfall, bei Berufsunfähigkeit und bei Rentenbeginn gerechnet. Die Summarische Prüfung wird durch einen versicherungsmathematischen Gutachter vorgenommen.
Was Sie erwarten können
Mit dem Prüfungsergebnis erhalten Sie ein Angebot für den erforderlichen Lückenschluss und eine Aufstellung erforderlicher Nachträge oder eine komplette Neuzusage falls notwendig.
Auf Wunsch: Besprechen wir die Ergebnisse mit Ihnen vor Ort zusammen mit unseren Speziallisten.
